Информация
о ходе исполнения бюджета города Канаш
за первое полугодие 2014 года
Информация о ходе исполнения бюджета города Канаш за первое полугодие 2014 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов города Канаш от 20.12.2013 № 40/1 «О бюджете города Канаш на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета города Канаш за первое полугодие 2014 года, представленном финансовым отделом администрации города Канаш в Контрольно-счетный орган г.Канаш.
1. Исполнение бюджета города по доходам
Доходы на 2014 год утверждены решением (с учетом изменений) в сумме 599592,2 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 369820,3 тыс. рублей или 61,7 % к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 229771,9 тыс. рублей или 38,3 % к объему доходов. В течение первого полугодия 2014 года сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 81340,8 тыс. рублей или на 15,7 % за счет увеличения объема безвозмездных поступлений из республиканского бюджета. Объем собственных доходов не изменялся.
Согласно отчету об исполнении бюджета в первом полугодии 2014 года поступило доходов в сумме 337285,3 тыс.рублей или 56,3 к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов снизилось на 8655,8 тыс. рублей или на 2,5 % (в I полугодие 2013 года поступило – 345941,1 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 109013,7 тыс. рублей или 47,4 % к годовым назначениям (229771,9 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 32,3 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов снизились на 14129,6 тыс. рублей или на 11,5 % (в I полугодии 2013 года поступило – 123143,3 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 69693,0 тыс. рублей или 43,0 % к годовым назначениям (162233,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 63,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов снизились на 8288,0 тыс. рублей или на 19,9 % (в I полугодии 2013 года поступило – 87004,1 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 39320,7 тыс. рублей или 58,2% к годовым назначениям (67538,1 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 36,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 3181,5 тыс. рублей или на 8,8% (в I полугодии 2013 года поступило – 36139,2 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц – 49,7% (поступило 34621,0 тыс. рублей или 40,5% к годовым назначениям – 85544,0 тыс. рублей) В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается снижение поступлений налога на доходы физических лиц на 15578,4 тыс. рублей (на 31%);
доля налогов на имущество – 14,6% (поступило 9826,5 тыс. рублей или 36,6% к годовым назначениям – 26838,0 тыс. рублей) В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается снижение поступлений налогов на имущество на 1576,8 тыс. рублей (на 24,8%);
доля налогов на совокупный доход – 31,9% (поступило 22216,9 тыс. рублей или 50,9% к годовым назначениям – 43652,0 тыс. рублей). В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается снижение налогов на совокупный доход на 1197,4 тыс. рублей (на 5,0%);
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности. В I полугодии т.г. доля их поступления составила 46,1% (поступило 18128,1 тыс. рублей или 65,7% к годовым назначениям – 27602,1тыс.рублей). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 4,0% (поступило 1590,1 тыс. рублей или 45,4 % к годовым назначениям – 3500,0 тыс. рублей);доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 46,0% (поступило 18096,1 тыс. рублей или 55,8% к годовым назначениям – 32458,8 тыс. рублей);штрафов, санкций, возмещений ущерба – 2,9% (поступило 1121,5 тыс. рублей или 56,1% к годовым назначениям – 2000,0 тыс.рублей);прочих неналоговых доходов – 0,9% (поступило 364,2 тыс. рублей или 34,7% при годовых назначениях – 1050,0 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, на 9465,3 тыс. рублей (в 2,1 раза); снижение поступлений доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 4886,3 тыс. рублей или 22,3 % (в первом полугодии 2013 года поступило 22982,4 тыс. рублей); увеличение прочих неналоговых доходов на 74,2 тыс. рублей (в I полугодии 2013 года поступило 290,0 тыс. рублей); снизилось поступление платежей при пользовании природными ресурсами на 232,8 тыс. рублей или на 22,8 %;штрафов, санкций, возмещений ущерба на 1219,1 тыс. рублей (на 52,1%).
Безвозмездные поступления от бюджетов другого уровня поступили в сумме 228271,6 тыс. рублей или 61,7 % к годовым назначениям (369820,3 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 67,7 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 5473,8 тыс. рублей или на 2,5% (в I полугодии 2013 года поступило – 222797,8 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет поступлений:
дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности – 3841,5 тыс. рублей или 41,8% к годовым назначениям (9182,4 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 1,7 процентов;
субсидий, субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 225331,1тыс. рублей или 62,5% к годовым назначениям – 360637,9тыс. рублей;
возврат остатков субсидий, имеющих целевое назначение, прошлых лет – (-) 901,0 тыс.руб.
2. Исполнение бюджета города по расходам
Расходы на 2014 год утверждены решением Собрания депутатов в сумме 524941,7 тыс. рублей. В течение первого полугодия сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 109353,6 тыс. рублей или на 20,8 % и составили 634295,3 тыс. рублей.
В первом полугодии т.г. расходная часть бюджета города Канаш исполнена в сумме 314743,2 тыс. рублей, что составляет 49,6% к годовым назначениям. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 26544,1тыс. рублей или на 7,8% (в I полугодии 2013 года расходы исполнены в сумме 341287,3 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 21123,6 тыс. рублей (51,1% к годовым назначениям – 41376,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета города Канаш составила 6,7 %;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 1251,8 тыс. рублей (45,5% к годовым назначениям – 2750,7 тыс. рублей), доля – 0,4%;
«Национальная экономика» – 11332,4 тыс.рублей (22,4% к годовым назначениям – 49944,1 тыс. рублей), доля –3,6 процентов.
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 37908,0 тыс. рублей (33,6% к годовым назначениям – 112685,3 тыс. рублей), доля – 12,5 процента. По подразделу «Жилищное хозяйство» при годовых назначениям в сумме 78267,3 тыс. рублей в первом полугодии расходы составили в сумме 33271,2 или 42,5%, по подразделу «Коммунальное хозяйство» расходы составили 116,4 тыс. рублей или 0,5% от годовых назначений – 24022,0 тыс. рублей, по подразделу «Благоустройство» профинансировано в сумме 4320,4 тыс.рублей при плановых назначениях 7966,0 тыс.рублей или 54,2 %;
«Охрана окружающей среды» – при плановых назначениях 40,0 тыс. рублей расходы не производились;
«Образование» – расходы произведены в сумме 220771,6 тыс. рублей (59,9% к годовым назначениям – 368287,3 тыс. рублей), доля – 70,1 процентов;
«Культура, кинематография» – при плановых назначениях 18117,9 тыс. рублей, расходы профинансированы в сумме 8547,2 тыс.рублей или на 47,2 процентов, доля расходов – 2,7%;
«Социальная политика» – фактические расходы составили в сумме 10557,8 тыс. рублей при плановых назначениях 34685,5 тыс.рублей или 30,4%, доля в общих расходах 3,4%;
«Физическая культура и спорт» – расходы профинансированы в сумме 2690,8 тыс.рублей при годовых назначениях – 5400,0 тыс. рублей или 49,8 %, доля –0,9%;
«Средства массовой информации» – расходы произведены в сумме 171,0 тыс. рублей 78,5% к годовым назначениям – 217,8 тыс. рублей;
«Обслуживание государственного и муниципального долга» – при плановых назначениях 790,5 тыс. рублей расходы на оплату процентов за пользование кредитом произведены в сумме 389,0 тыс. рублей или 49,2 %, доля – 0,1%.
3. Результат исполнения бюджета города
По состоянию на 1 июля т.г. бюджет города исполнен с профицитом, в сумме 22542,1 тыс. рублей (по итогам I полугодия 2013 года профицит составлял 5302,1 тыс. рублей ( за счет возврата остатков неиспользованных субсидий и субвенций из республиканского бюджета по состоянию на 01.01.2014 г.)